Lexikon

A

• Ausgabeaufschlag Eine einmalige Vertriebsgebühr beim Kauf von Fondsanteilen, die bei aktiv gemanagten Fonds bis zu 5 Prozent betragen kann — bei ETFs fällt sie nicht an.

B

• Basiszins Ein jährlich vom Bundesfinanzministerium festgelegter Zinssatz, aus dem sich die Höhe der Vorabpauschale auf thesaurierende Fonds ergibt.

D

• Depotübertrag im Ratgeber Der Umzug von Wertpapieren in ein anderes Depot, ohne sie zu verkaufen.
• Dividendenrendite Die jährliche Ausschüttung eines Wertpapiers im Verhältnis zu seinem Kurs, angegeben in Prozent.

E

• Einlagensicherung Die gesetzliche Absicherung von Bankguthaben bis 100.000 Euro pro Kunde und Bank für den Fall, dass die Bank zahlungsunfähig wird.

F

• Freistellungsauftrag im Ratgeber Der Auftrag an deine Bank, Kapitalerträge bis zur Höhe des Sparerpauschbetrags steuerfrei auszuzahlen.

G

• Günstigerprüfung Ein Antrag in der Steuererklärung, der Kapitalerträge mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert, wenn dieser unter 25 Prozent liegt.

I

• ISIN Die zwölfstellige internationale Kennnummer, mit der ein Wertpapier weltweit eindeutig identifiziert wird.

K

• Kirchensteuer Eine zusätzliche Steuer auf die Abgeltungssteuer, die Mitglieder einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft zahlen — 8 oder 9 Prozent je nach Bundesland.
• Klumpenrisiko Das Risiko, das entsteht, wenn ein zu großer Teil des Vermögens von einem einzelnen Unternehmen, einer Branche oder einem Land abhängt.

R

• Rebalancing im Ratgeber Das Zurücksetzen eines Depots auf seine ursprüngliche Aufteilung, nachdem Kursbewegungen sie verschoben haben.
• Replikation im Ratgeber Die Methode, mit der ein ETF seinen Index nachbildet — physisch durch Kauf der Titel oder synthetisch über einen Tauschvertrag.

S

• Solidaritätszuschlag Ein Zuschlag von 5,5 Prozent auf die Abgeltungssteuer, der auf Kapitalerträge weiterhin für alle anfällt — anders als bei der Lohnsteuer.
• Sondervermögen Der rechtliche Status von Fondsvermögen: getrennt vom Vermögen der Fondsgesellschaft verwahrt und deshalb vor deren Insolvenz geschützt.

T

• TER im Ratgeber Die Gesamtkostenquote eines Fonds: die laufenden Kosten eines Jahres in Prozent des Fondsvermögens.
• Tracking Difference Die tatsächliche Abweichung zwischen der Rendite eines ETF und der seines Index — aussagekräftiger als die TER allein.

V

• Verlustverrechnungstopf Ein Konto bei deiner Bank, in dem realisierte Verluste gesammelt und mit späteren Gewinnen verrechnet werden, bevor Steuer anfällt.
• Verrechnungskonto Das Geldkonto, das zu deinem Depot gehört: Von hier fließt Geld in Käufe, hierher kommen Verkaufserlöse und Ausschüttungen zurück.
• Volatilität Das Maß dafür, wie stark der Kurs einer Anlage um seinen Mittelwert schwankt — die gängigste Kennzahl für Risiko.
• Vorabpauschale im Ratgeber Eine jährlich vorab fällige Steuer auf einen unterstellten Mindestertrag thesaurierender Fonds.

W

• WKN Die sechsstellige deutsche Wertpapierkennnummer — der nationale Vorläufer der ISIN, der bei deutschen Brokern weiterhin genutzt wird.